目    录

第一部分    阜新市海州区平安小学概况

一、主要职责

二、机构设置

三、部门决算单位构成

第二部分    阜新市海州区平安小学2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    阜新市海州区平安小学2021年度部门决算报表

一、2021年度收入支出决算总表

二、2021年度收入决算表

三、2021年度支出决算表

四、2021年度财政拨款收入支出决算总表

五、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算表

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、2021年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 阜新市海州区平安小学概况

一、主要职责

负责贯彻党的教育方针，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动等方面的教育，保证教育教学达到国家规定的基本质量要求；负责依法制定学校章程，制定具体的管理规章和发展规划；依法保证招收的适龄儿童、少年接受九年义务教育；负责学生学籍管理并对学生实施奖励或处分；负责聘任、培训、考核教师，依法奖励或处分教师和其他职工；负责科学管理，合理使用学校的设施和经费，并积极筹措资金，改善办学条件。

二、机构设置：无

三、部门决算单位构成

纳入阜新市海州区平安小学2021年部门决算编制范围的二级预算单位包括：无

第二部分 海州区平安小学2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计518.80万元，包括：

1.财政拨款收入495.35万元，占收入总计的95.38%。其中：一般公共预算财政拨款收入518.80万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

3.事业收入3.2万元，占收入总计的0.62%。主要是房屋出租收入。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

8.上年结转和结余20.25万元，占收入总计的4%。主要是上一年度取暖费。

与上年相比，今年收入减少115.3万元，降低18%，主要原因是上年度发放2018年2019年13月工资。

（二）支出总计539.05万元，包括：

1.基本支出539.05万元，占支出总计的100%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出444.32万元，对个人和家庭的补助支出57.85万元，商品和服务支出36.88万元。

2.项目支出0万元，占支出总计的0%。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

与上年相比，今年支出减少71万元，降低12%，主要原因：上年度发放2018年2019年13月工资。

（三）年末结转和结余20.25万元。

本年度未结转结余。与上年相比，今年结转结余减少30.5万元，降低59%，主要原因：一是办公费减少；二是取暖费减少。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2021年度财政拨款支出539.05万元，其中：基本支出539.05万元，项目支出0万元。与上年相比，财政拨款支出减少71万元，降低12%，主要原因：上年度发放2018年2019年13月工资。与年初预算相比，2021年财政拨款支出完成年初预算的98%，决算数小于年初预算数的原因主要是人员经费减少。其中：基本支出完成年初预算的98%，决算数小于年初预算数的原因主要是人员经费减少；项目支出年初预算为0万元，故无法进行对比。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2021年度财政拨款支出539.05万元，按支出功能分类科目分，包括:教育支出352.73万元，占65%；社会保障和就业支出117.89万元，占22%；卫生健康支出35.46万元，占7%；住房保障支出32.97万元，占6%。

1.教育支出352.73万元，具体包括：

（1）教育（类）普通教育（款）小学教育（项）支出352.73万元，主要是在职人员经费及办公经费等支出，完成年初预算的89%，决算数小于年初预算数的原因主要是人员经费减少。

（2）教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）支出11.13万元，主要是其他对个人家庭补助的支出，由于年初预算未安排此项资金，故无法进行比对，决算数大于年初预算数的原因主要是对个人及家庭的补助支出。

2.社会保障和就业支出117.89万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）13.48万元，主要是离退休费支出，完成年初预算的100%。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出61.3万元，主要用于事业单位在职人员养老保险费等支出，完成年初预算的147.1%，决算数大于年初预算数的主要原因是人员费用的增加。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出14.12，主要用于事业单位在职人员职业年金缴费等支出，完成年初预算的59.32% ，决算数小于年初预算数的原因主要是职业年金缴费基数核定减少支出。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）37.16万元，主要用于丧葬及抚恤金等支出，死亡抚恤年初预算未安排此项资金，故无法进行对比，决算数大于年初预算数的原因主要是退休人员死亡追加预算。

 3.卫生健康支出35.46万元，具体包括：

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）35.46万元，主要是事业单位医疗保险等支出，完成年初预算的76.5%，决算数小于年初预算数的原因主要是由于事业单位医疗保险基数调整。

4.住房保障支出32.97万元，具体包括：

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）32.97万元，主要是在职人员住房公积金支出，完成年初预算的92%，决算数小于年初预算数的原因主要是人员减少。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，“三公”经费年初预算为0万元。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出比2020年减少0万元，下降0%。

1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。年初预算的0万元。2021年参加出国（境）团组0个，累计0人次,2021年因公出国（境）费比上年减少0万元，下降0%。

2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。年初预算为0万元。2021年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2021年公务接待费比上年减少0万元，下降0%。

3.公务用车购置及运行费0万元，占“三公”经费支出的0%。年初预算为0万元。比上年减少0万元，下降0%。

其中：公务用车购置费0万元。当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出539.05万元，其中：人员经费502.18万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、住房公积金、奖励金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费36.88万元，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、劳务费。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2021年平安小学机关运行经费支出0万元，比上年减少0万元，降低0%。

（二）政府采购支出情况。

2021年平安小学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，平安小学共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0套，单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况。

本单位未开展2021年度预算绩效管理工作。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。

17.教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反应除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

18.教育（类）教育附加费安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：反应除上述项目以外的教育费附加支出。

19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

21.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

22.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反应按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。

23.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

24.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第四部分 阜新市海州区平安小学2021年度部门决算公开报表.xls