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第一部分    阜新市铁路中学概况

一、主要职责

二、机构设置

三、部门决算单位构成

第二部分    阜新市铁路中学2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    阜新市铁路中学2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 阜新市铁路中学概况

一、主要职责

（一）认真贯彻执行党的教育方针，实施基层教育教学工作。搞好普及九年义务教育及普通高中教育，实施学校管理和学籍管理工作。

（二）协同上级部门负责做好各学科教学，德育教育等工作。

（三）统筹规划学校教师队伍的建设、培养和提高工作。协同有关部门做好全校教师职称申报和聘任工作。负责本校初中教师继续教育工作。

（四）统筹规划、协调指导全校现代远程教育和现代教育技术工作；负责教育科研工作。负责指导学校的思想政治工作及学校的德育、体育、美育和国防教育工作。

二、机构设置

初中学部、高中学部、政教、教务、电教、总务处等。

三、部门决算单位构成

纳入阜新市铁路中学2022年部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。

第二部分 阜新市铁路中学2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计1136.87万元，包括：

1.财政拨款收入1092.56万元，占收入总计的96.10%。其中：一般公共预算财政拨款收入1092.56万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。无此项收入。

3.事业收入16.32万元，占收入总计的1.44%。主要是高中学费等收入。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。无此项收入。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。无此项收入。

6.其他收入0万元，占收入总计的0%。无此项收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。无此项收入。

8.上年结转和结余27.99万元，占收入总计的2.46%。主要是高中学费等。

与上年相比，今年收入减少237.27万元，降低17.27%，主要原因：一是高中学费减少；二是上年结转结余减少；三是福利彩票资助款没有了；四是退休人员增加导致教育支出减少。

（二）支出总计1092.56万元，包括：

1.基本支出1092.56万元，占支出总计的100%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出867.85万元，对个人和家庭的补助支出80.82万元，商品和服务支出140.89万元，资本性支出3万元。

2.项目支出0万元，占支出总计的0%。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

与上年相比，今年支出减少253.58万元，降低18.84%，主要原因：2022年全年没有开展项目。

（三）年末结转和结余23.49万元。

主要是取暖费等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少4.5万元，降低16.08%，主要原因：一是劳务费支出；二是取暖费。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2022年度财政拨款支出1092.56万元，其中：基本支出944.63万元，项目支出147.93万元。与上年相比，财政拨款支出减少233.87万元，降低17.63%，主要原因：一是项目支出减少，二是退休人员增加。与年初预算相比，2022年度财政拨款支出完成年初预算的115.47%，决算数大于年初预算数的原因主要是年初未安排项目支出。其中：基本支出完成年初预算的99.84%，决算数小于年初预算数的原因主要是人员经费减少；项目支出由于年初预算未安排此项资金，故无法进行对比，决算数大于年初预算数的原因主要：一是贫困学生的资助项目，二是教学楼消防设施改造。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出1092.56万元，按支出功能分类科目分，包括:教育支出792.63万元，占72.55%；社会保障和就业支出171.52 万元，占15.70%；卫生健康支出58.21万元，占5.33%；住房保障支出70.20 万元，占6.42%。

1.教育支出792.63万元，具体包括：

（1）教育（类）普通教育（款）初中教育（项）780.57万元，主要是中学人员经费及办公经费等支出，完成年初预算的135.18%，决算数大于年初预算数的原因主要：一是支付以前年度取暖费，二是新入职人员增加。

（2）教育（类）普通教育（款）高中教育（项）3.10万元，主要是高中贫困生生活补助等支出，高中教育年初预算未安排此项资金，故无法进行比对，决算数大于年初预算数的原因主要是贫困生生活补助专项资金。

（3）教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）8.96万元，主要是补充办公经费及劳务费支出，其他普通教育支出年初预算未安排此项资金，故无法进行对比，决算数大于年初预算数的原因主要是办公经费及劳务费的补充。

2.社会保障和就业支出171.52万元，具体包括：

（1）社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）事业单位离退休（项）50.15万元，主要是离休费及退休费等支出，完成年初预算的89.57%，决算数小于年初预算数的原因主要是离休人员工资及退休人员发生变化。

（2）社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）91.65万元，主要是在职人员养老保险缴费等支出, 完成年初预算的102.99%，决算数大于年初预算数的原因主要是养老保险基数核定增加支出。

（3）社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）7.38万元，主要是机关事业单位职业年金缴费等支出，完成年初预算的16.58%，决算数小于年初预算数的原因主要是职业年金缴费基数核定减少支出。

（4）社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）22.34 万元，主要是用于丧葬费及抚恤金等支出，死亡抚恤年初预算未安排此项资金，故无法进行比对，决算数大于年初预算数的原因主要是退休人员死亡追加预算。

3.卫生健康支出58.21万元，具体包括：

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）58.21万元，主要是事业单位医疗保险等支出，完成年初预算的57.07%，决算数小于年初预算数的原因主要：一是由于医疗保险基数调整，二是取消风险调剂金。

4.住房保障支出70.20万元，具体包括：

住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）70.20万元，主要是在职人员住房公积金缴费等支出，完成年初预算的105.18%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员增加。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，三公经费全年预算未安排此项资金，故无法进行对比。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。因公出国（境）费全年预算未安排此项资金，故无法进行对比。2022年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2022年因公出国（境）费比上年减少0%，下降0%，与上年持平。

2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。公务接待费全年预算未安排此项资金，故无法进行对比。2022年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2022年公务接待费比上年减少0%，下降0%与上年持平。    

3.公务用车购置及运行费0万元，占“三公”经费支出的0%。全年预算未安排此项资金，故无法进行对比。公务用车购置及运行费比上年减少0%，下降0%与上年持平。

其中：公务用车购置费0万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出944.63万元，其中：人员经费944.63万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险费、住房公积金、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、助学金；日常公用经费147.93万元，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、专用材料费、劳务费。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

阜新市铁路中学市财政全额拨款事业单位，不涉及机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2022年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占中小企业采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元(含)以上设备(不含车辆)0台（套）。

（四）预算绩效情况。

本单位未开展2022年度预算绩效评价工作。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.教育(类)普通教育(款)初中教育(项):反映各部门举办的初中教育支出。

17.教育(类)普通教育(款)高中教育(项)：反映各部门举办的高中教育支出。

18. 教育(类)普通教育(款)其他普通教育支出(项)：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

19.教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反应除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

20.教育（类）教育附加费安排的支出（款）城市中小学教学设施（项）：反应教育费附加安排用于改善城市中小学教学设施和办学条件的支出。

21.教育（类）教育附加费安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：反应除上述项目以外的教育费附加支出。

22.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

23.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

24.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

25.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金及丧葬费补助费。

26.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

27.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第四部分

阜新市铁路中学2022年度部门决算表.xls