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第一部分    海州区委党校概况

一、主要职责

二、机构设置

三、部门决算单位构成

第二部分    海州区委党校2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    海州区委党校2021年度部门决算报表

一、2021年度收入支出决算总表

二、2021年度收入决算表

三、2021年度支出决算表

四、2021年度财政拨款收入支出决算总表

五、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算表

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、2021年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 海州区委党校概况

一、主要职责

（一）贯彻落实《中国共产党党校(行政学院)工作条例》,进一步完善党校教育体系,推进各项工作的科学化,规范化,制度化。

（二）负责发挥干部教育培训主渠道作用，培训区管党政领导干部，公务员，国有企业领导人员，事业单位领导人员，年轻干部，理论宣传骨干，高层次人才，基层干部，党员。

（三）对学员进行马克思列宁主义，毛泽东思想，邓小平理论，“三个代表”重要思想，科学发展观，习近平新时代中国特色社会主义思想教育和党性教育。

（四）围绕党的中心任务和区委，区政府的重点工作开展理论问题和现实问题研究，为区委，区政府决策提供咨询服务，发挥党校智库作用。

（五）负责全区党员电化教育，党员干部现代远程教育等相关工作。

（六）按照国家有关法律法规和政策规定，开展干部继续教育和培训。

（七）完成区委交办的其他任务。

二、机构设置：无

三、部门决算单位构成

纳入海州区委党校2021年部门决算编制范围的二级预算单位包括：无

第二部分 海州区委党校2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计50.49万元，包括：

1.财政拨款收入50.49万元，占收入总计的100%。其中：一般公共预算财政拨款收入50.49万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

3.事业收入0万元，占收入总计的0%。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

8.本单位是2021年新成立单位，所以没有上年结转和结余。

与上年相比，今年收入增加50.49万元，增长100%，主要原因：本单位是2021年新成立单位，上年无决算数据。

（二）支出总计50.49万元，包括：

1.基本支出50.49万元，占支出总计的100%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出42.71万元，对个人和家庭的补助支出0.10万元，商品和服务支出4.72万元，资本性支出2.96万元。

2.项目支出0万元，占支出总计的0%。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

与上年相比，今年支出增加50.49万元，增长100%，主要原因：本单位是2021年新成立单位，上年无决算数据。

（三）年末结转和结余0万元。

本单位是2021年新成立单位，所以没有上年结转和结余。与上年相比，今年结转结余增加0万元，增长0%，主要原因：本单位是2021年新成立单位，上年无决算数据。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2021年度财政拨款支出50.49万元，其中：基本支出50.49万元，项目支出0万元。与上年相比，财政拨款支出增加0万元，增长0%，主要原因：本单位是2021年新成立单位，上年无决算数据。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的31.53%，决算数小于年初预算数的原因主要是本年无项目支出。其中：基本支出完成年初预算的63.02%，决算数小于年初预算数的原因主要是工资福利支出数比预算数少；项目完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的原因主要是，由于疫情原因，没有项目支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出50.49万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出36.76万元，占72.81%；社会保障和就业支出4.54万元，占8.99%；卫生健康支出5.75万元，占11.39%；住房保障支出3.44万元，占6.81%。

1.教育支出36.76万元，具体包括：

教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）支出36.76万元,主要是干部教育等支出，完成年初预算的64.84%，决算数小于年初预算数的原因主要是疫情原因集中培训减少。

2.社会保障和就业支出4.54万元，具体包括：

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）4.54万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费支出，完成年初预算的34.71%，决算数小于年初预算数的原因主要是人员调动。

3.卫生健康支出5.75万元，具体包括：

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）5.75万元，主要是事业单位医疗支出，完成年初预算的150.92%，决算数大于年初预算数的原因主要是基数调整。

4.住房保障支出3.44万元，具体包括：

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金3.44万元，主要是住房公积金支出，完成年初预算的52.60%，决算数小于年初预算数的原因主要是人员调动。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，“三公”经费年初预算0万元。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出比2020年减少0万元，下降0%。

1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。因公出国（境）费年初预算0万元。2021年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2021年因公出国（境）费比上年减少0万元，下降0%。

2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。公务接待费年初预算0万元。2021年国内公务接待累计0批次、0人、0万元。其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2021年公务接待费比上年减少0万元，下降0%。

3.公务用车购置及运行费0万元，占“三公”经费支出的0%。公务用车购置及运行费年初预算0万元。比上年减少0万元，下降0%。

其中：公务用车购置费0万元。当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出50.49万元，其中：人员经费42.81万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费7.68万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、差旅费、其他交通费用。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2021年海州区委党校机关运行经费支出0万元，比2020年增加0万元，增长0%。

（二）政府采购支出情况。

2021年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目1个，涉及资金8万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到69.5%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）92分。组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金8万元，自评平均分92分。

（2）部门评价情况。

本单位未开展2021年度预算绩效部门评价工作。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）“培训费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分85分。项目全年预算数为8万元，执行数为5.56万元，完成预算的69.5%。项目绩效目标完成情况：工作经费用于支付办公费、培训费、培训设备购置费。发现的主要问题及原因：财务管理制度执行力度偏弱，财务管理监督措施有待加强。下一步改进措施：要加强资金预算编制及绩效管理分析。

（2）“培训费”项目自评综述：按照绩效自评工作要求，成立绩效评价工作小组，按照相关项目的政策规定，财务会计制度和年初编制的绩效目标，结合我校整体收支和专项支出情况，采用核查法核查2021年财务预算批复执行及部门整体支出情况，结合部门职能，进行了实地绩效考评，对评价过程中收集的材料进行分类汇总，归纳分析，形成了综合性书面报告。总体看，我校预算编制及执行决算较为准确，支出管理较为规范，财务管理制度较完善，部门整体绩效较好，部门绩效自评总得分92分：产出指标得分45分，效益指标得分30分，满意度指标得分10分、预算资金执行率得分7分。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）：反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

19.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第四部分 中共辽宁省阜新市海州区委党校（阜新市海州区行政学校）2021年度部门决算公开报表.xls