——2023年9月7日在区十九届人大常委会第十四次会议上

区财政局局长　张大器

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向本次会议报告全区2022年财政决算草案情况,请予审议。

2022年，我区财政工作在区委、区政府的正确领导和区人大的监督支持下，牢牢把握稳中求进工作总基调，扎实做好“六稳”工作，落实“三保”任务，始终把“过紧日子”思想贯穿到全年，坚定不移抓收入、管支出、盯资金、重绩效，全区财政运行和预算执行情况良好，有力保障了全区社会各项事业的协调发展和党政机关的正常运转。

一、全区财政决算情况

（一）一般公共预算收支完成情况

一般公共预算收入完成情况。经批准的2022年一般公共预算收入64158万元，实际完成53327万元，为预算的83.1%，同比减少2100万元，下降3.8%。其中，税收收入完成48947万元，同比减少1285万元，下降2.6%；非税收入完成4380万元，同比减少815万元，下降15.7%。

一般公共预算支出完成情况。经批准的2022年一般公共预算支出56942万元，执行中根据市以上各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为142048万元，比年初预算增加85106万元。其原因是：（1）上年结转收入33238万元；（2）上级补助支出比年初预算增加51868万元。

一般公共预算支出实际完成106555万元，为调整预算的75%，同比增加14965万元，增长16.3%。主要支出完成情况是：一般公共服务支出11909万元；住房保障支出18379万元；国防支出126万元；公共安全支出4147万元；教育支出15836万元；社会保障和就业支出32612万元；卫生健康支出8343万元；城乡社区事务支出6923万元；农林水事务支出4257万元；资源勘探工业信息等支出-2113万元；自然资源海洋气象等支出102万元；灾害防治及应急管理支出873万元；债务付息支出875万元。

一般公共预算收支平衡情况。2022年全区一般公共预算收入53327万元，上级补助收入97023万元，调入资金6515万元，债券转贷收入951万元，上年结转收入 33238万元，总收入191054万元。本年公共预算支出106555万元，上解支出47746万元，调出资金909万元，债务还本351万元，结转下年支出35493万元，总支出191054万元。一般公共预算当年收支平衡。

（二）政府性基金收支完成情况

2022年，全区上级补助政府性基金收入1192万元，上年结余8338万元，政府性基金预算调入资金909万元，债务转贷收入15900万元，政府性基金总收入26339万元。政府性基金支出18678万元，政府性基金预算调出资金6515万元，结转下年支出1146万元。政府性基金总支出26339万元，当年收支平衡。

（三）社会保险基金收支完成情况

社会保险基金预算收入完成情况。2022年全区社会保险基金收入预算为12997万元，实际完成13111万元，为预算的100.88%。

社会保险基金预算支出完成情况。2022年全区社会保险基金支出预算为12997万元，实际完成13244万元，为预算的101.9%。

社会保险基金结余情况。区社会保险基金收入13111万元，支出13244万元，上年结余231万元，年末滚存结余98万元。

通过积极筹措资金，保证了社保基金及时足额发放，实现了全区社会保险基金收支平衡。   

（四）国有资本经营预算执行情况

2022年全区国有资本经营预算收入39万元，上级补助收入2698万元，收入总计2737万元，国有资本经营预算支出-1519万元，国有资本经营预算结余4256万元。国有资本经营实现当年收支平衡。

（五）政府债务情况

1、地方政府债务余额限额情况

2022年末，市政府下达我区政府债务限额60800万元，其中：一般债务限额22900万元，专项债务限额37900万元。

全区政府性债务余额60800万元，同比增加16500万元，其中：海州区农村饮水安全巩固提升工程600万元，阜新市海州工业园区智能无人系统规划区（起步区）基础设施建设项目11700万元，阜新市海州区老旧小区2020年维修改造工程4200万元，增长37.25%，债务余额未超过政府债务限额。

2、偿还到期政府性债务本息情况

2022年计划偿债3750.66万元（本金570.9万元，利息3179.76万元），实际偿还政府债务本息3935.98万元，完成了全年偿债任务。

3、化解政府债务情况

2022年市政府未下达我区化解政府债务任务，实际化解隐性债务883.65万元。

二、区本级财政决算情况

（一）一般公共预算收支完成情况

一般公共预算收入完成情况。经批准的区本级一般公共预算收入60207万元，实际完成47950万元，为预算的79.6%，同比增加1297万元，增长2.8%。其中，税收收入完成43877万元，同比增加2176万元，增长5.2%；非税收入完成4073万元，同比减少879万元，下降17.8%。

一般公共预算支出完成情况。经批准的区本级一般公共预算支出51779万元，执行中根据市以上各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为131773万元，比年初预算增加79994万元。其原因是：（1）上年结转收入31518万元；（2）上级补助支出比年初预算增加48476万元。一般公共预算支出实际完成100496万元，同比增加16938万元，增长20.3%。

一般公共预算收支平衡情况。2022年区本级一般公共预算收入47950万元，上级补助收入86999万元，债券转贷收入951万元，上年结转收入31518万元，调入资金6515万元，总收入173933万元。本年区本级公共预算支出100496万元，上解支出40900万元，债务还本351万元，调出资金909万元，结转下年支出31277万元，总支出173933万元。一般公共预算当年收支平衡。

（二）政府性基金收支完成情况

2022年，区本级上级补助政府性基金收入1189万元，上年结余8338万元，政府性基金预算调入资金909万元，债务转贷收入15900万元，政府性基金总收入26336万元。政府性基金支出18675万元，政府性基金预算调出资金6515万元，结转下年支出1146万元，当年收支平衡。

（三）社会保险基金收支完成情况

因韩家店镇政府无社会保险基金预决算，区本级社会保险基金预算执行情况同全区社会保险基金预算执行情况。

（四）国有资本经营预算执行情况

因韩家店镇政府无国有资本经营预决算，区本级国有资本经营预算执行情况同全区国有资本经营预算执行情况。

（五）政府债务情况

区本级政府债务情况与全区一致。

三、2022年财政主要工作及取得的成效

（一）全力组织收入，提升财政保障能力。积极组织财政收入。面对疫情对全区三产带来的冲击，财税部门加强联动，凝聚收入征管合力，紧盯重点项目和时间节点，依法依规组织税收收入，确保“应收尽收”，清理部门滞留收入，盘活各类存量资源，实现“应缴尽缴”。统筹用好上级转移支付资金和债券资金。提高收入质量，健全完善收入体系，坚决防止收取“过头税”，严禁采取“空转”方式虚增财政收入等行为，杜绝片面追求增速造成质量下降，做到既要“量”的增长又要“质”的提高。

（二）强化“三保”工作，持续改善民生。提高对“三保”保障政策落实的认识，坚决贯彻落实中央和省、市、区部署要求，统筹转移支付资金和自有财力，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，始终坚持将兜牢“三保”底线作为财政工作的硬任务，在财政收支矛盾十分突出的情况下，坚决落实责任，制定《海州区“三保”应急处置预案》和《海州区兜牢“三保”底线工作方案》全力保障全区正常运转。我区2022年“三保”支出共计62079万元，占总支出58.3%。切实有效兜牢了“三保”底线，保障了“三保”支出。

(三)整合财政资金，大力推进乡村振兴。重点围绕民生建设和基础实施工作投入，牢牢守住保障国家粮食安全和不发生规模性返贫两条底线，助力农民共同富裕。一是完善农业补贴制度，落实藏粮于地、藏粮于技战略，补贴资金241.42万元，保障了国家粮食安全和重要农产品的有效供给。二是立足当地特色资源，对草莓、蓝莓、一亩虾、灵芝等农产品的投入共670 万元，加大产业帮扶力度，引导企业和要素集聚，做优乡村特色产业，推进农业绿色高质量发展。三是改善农村人居环境投入资金2023.6 万元，加强乡村基础设施建设和公共服务发展，推动乡村宜居宜业水平持续提升。

（四）多措并举，加强国资国企管理。一是做好行政事业单位资产管理。完成2022年行政事业单位资产年报工作，指导全区83家单位对新增资产的录入检查工作，并高质量完成编报。对海州区行政事业、国有企业用房的审批手续进行梳理并严格执行对房租出租的审批流程及补充材料。二是加强国有企业管理。编制并完成2022年度国有企业决算报表。完善国有企业考核指标体系。强化国有企业监管，完成国有企业基本情况调查，强化内部控制，促进国有企业规范化经营，开展国有企业监事会摸底调查并上报。

（五）开展地方财经秩序专项整治行动。2022年，按照省、市财政部门关于开展地方财经秩序专项整治行动的通知要求，开展了自查自纠工作，对发现的问题进行了核实核准，召开国库、预算、债务、资产股室参加的专题会议，认真研究，制订整改措施，明确整改节点，强化责任意识。结合《海州区行政事业单位财务管理办法》，对全区53家预算单位开展了为期6个月的专项检查，通过自查全覆盖、重点抽查和培训相结合的方式，进一步规范各预算单位财务行为，提高单位守法规、强内控、防风险、堵漏洞能力，切实提高了全区财务管理规范化、制度化、精细化水平，维护了财经秩序，为经济健康可持续发展提供坚强保障。

（六）强化内控，提升管理水平。按照阜财监[2022]164号文件精神，海州区财政局印发了《阜新市海州区财政局内部控制基本制度的通知》，内控制度按照分事行权、分岗设权、分级授权，强化了流程控制。对提高各单位内部管理水平，规范内部控制，有效防控财政业务风险和廉政风险起到一定作用。

（七）防范化解财政债务风险，保障财政平稳运行。认真贯彻落实债务管理有关规定，严格控制政府债务规模，在政府债务限额内，根据项目进度和资金实际需求情况合理申报债券项目，确保债券资金下达后能立即投入项目建设，尽快形成实物工作量，有效发挥专项债券资金的重要作用。一是增强债务风险意识，处理好防风险与稳增长的关系，坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解隐性债务存量，将地方政府债务风险控制在合理区间。二是加大债务监管力度，定期对债务监测平台数据进行更新，确保数据真实完整准确，做好政府债务率和风险等级的测算分析，为领导决策提供依据。三是严格债券管理，充分发挥资金使用效益。合理申报发行政府专项债券，督促项目单位科学编制专项债券项目“一案两书”，确保项目合规性和资金平衡，强化债务风险意识。四是强化资金绩效管理。切实加强对政府债券资金“借、用、管、还”等关键环节的动态跟踪监管，督促项目主管部门和项目单位开展债券项目事前绩效评估和自评工作。

四、主要存在问题

（一）税收压力增大。三年持续的疫情对我区经济造成较大的冲击，企业恢复生产后形成税收贡献需要时间。随着一系列惠企减税降费政策的实施，对税收形成二次影响。同时，我区一系列重点项目还在持续建设中，未能形成新的财源增长点。

(二) 刚性支出不断增多。由于基本民生外的多领域民生政策刚性支出提标扩面，以及供给侧结构性改革配套等支出增加较多，我区财政收支压力持续加大，民生支出规模增长态势不减，可用财力与刚性支出增长差距不断拉大，财政保工资、保运转、保基本民生配套、保偿债付息、保稳定支出压力巨大，财政收支矛盾加剧，财政运行十分困难，财政收支预算平衡难度巨大。

回顾过去的一年，虽然我们经受住了疫情和减税降费的考验，保障了各项支出需要。但是受疫情防控、“三保”等刚性支出不断增加影响，全区预算收支实现平衡压力越来越大，政府债务偿还风险依然存在。今后我们将按照区委、区政府的统一部署，认真执行区人大的各项决议，采取更加有力的措施，依法组织收入，加强支出管理，积极争取资金，努力保障全区经济社会事业平稳健康发展。