——2024年8月27日在海州区

第十九届人大常委会第二十二次会议上

海州区财政局局长　张大器

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向本次常委会作关于海州区2023年财政决算草案情况的报告,请予审议。

2023年，我区财政工作在区委的正确领导和区人大的监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，扎实做好“六稳”工作、落实“六保”任务，兜牢“三保”底线，切实防范化解财政风险，统筹经济社会发展，保持经济运行在合理区间。

一、全区财政决算情况

（一）一般公共预算收支完成情况

一般公共预算收入完成情况。经批准的2023年一般公共预算收入57000万元，实际完成51101万元，为预算的89.7%，同比减少2226万元，下降4.2%。其中，税收收入完成46737万元，同比减少2210万元，下降4.5%；非税收入完成4364万元，同比减少16万元，下降0.4%。

一般公共预算支出完成情况。经批准的2023年一般公共预算支出55851万元，执行中根据市以上各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为140075万元，比年初预算增加84224万元。其原因是：（1）上年结转收入35493万元；（2）上级补助支出比年初预算增加48731万元。

一般公共预算支出实际完成95951万元，为调整预算的68.5%，同比减少10604万元，下降10%。主要支出完成情况是：一般公共服务支出12367万元；住房保障支出9438万元；国防支出242万元；公共安全支出2465万元；教育支出16681万元；社会保障和就业支出34711万元；卫生健康支出6661万元；城乡社区事务支出7548万元；农林水事务支出2084万元；资源勘探工业信息等支出888万元；自然资源海洋气象等支出43万元；灾害防治及应急管理支出783万元；债务付息支出914万元。

一般公共预算收支平衡情况。2023年全区一般公共预算收入51101万元，上级补助收入89115万元，调入资金12万元，债券转贷收入23309万元，上年结转收入 35493万元，总收入199030万元。本年公共预算支出95951万元，上解支出45072万元，调出资金1201万元，债务还本23309万元，结转下年支出33497万元，总支出199030万元。一般公共预算当年收支平衡。

（二）政府性基金收支完成情况

2023年，全区上级补助政府性基金收入848万元，上年结余1146万元，政府性基金预算调入资金1201万元，政府性基金总收入3195万元。政府性基金支出1694万元，结转下年支出1501万元。政府性基金总支出3195万元，当年收支平衡。

（三）社会保险基金收支完成情况

社会保险基金预算收入完成情况。2023年全区社会保险基金收入预算为14086万元，实际完成14121万元，为预算的100.2%。

社会保险基金预算支出完成情况。2023年全区社会保险基金支出预算为14086万元，实际完成14018万元，为预算的99.5%。

社会保险基金结余情况。区社会保险基金收入14121万元，支出14018万元，上年结余98万元，年末滚存结余201万元。

通过积极筹措资金，保证了社保基金及时足额发放，实现了全区社会保险基金收支平衡。 

（四）国有资本经营预算执行情况

2023年全区国有资本经营预算收入为上级补助收入427万元，上年结余4256万元，收入总计4683万元，国有资本经营预算支出3000万元，国有资本经营预算调出资金12万元，国有资本经营年终结余1671万元。国有资本经营实现当年收支平衡。

（五）政府债务情况

1、地方政府债务余额限额情况

2023年末，区政府债务余额130149.32万元，其中政府债券余额80582.33万元，隐性债务余额49566.99万元。市政府下达我区2023年政府债券限额80591万元，其中：一般债券限额42691万元，专项债券限额37900万元。2023年新增政府债融资一般债券19140万元，已全部用于偿还政府拖欠企业账款,截止2022年年末债务率为42%。

2、偿还到期政府性债务本息情况

2023年计划偿债8035万元（本金4403万元，利息3632万元），实际偿还政府债务本息7793万元，节约了偿债资金，按时偿还所有到期债务，无违约事项。

3、化解政府债务情况

2023年市政府未下达我区化解政府债务任务，实际化解隐性债务394万元。

（六）国有资产状况

1、海州区国土总面积6680.53公顷。

国有建设用地资源2540.92公顷，与上年相比减少2.39公顷。农用地面积3143.22公顷，与上年相比增加1.13公顷。其中：园地资源24.08公顷，与上年相比增加1.8公顷；森林资源819.72公顷，与上年相比减少2.21公顷。未利用地面积272.09公顷，其中草地资源179.37公顷。

2、全区煤矿矿产保有资源储量55168.676万吨，已探明煤层气资源14.67亿立方米。

3、2023年全区行政事业单位国有资产总额为56367.87万元。2023年末国有企业国有资产总额合计为33541.14万元。

（七）“三公”经费使用情况

2023年“三公”经费支出共84.62万元，其中包括公务接待16.84万元、公务用车运行维护61.78万元、因公出境6万元等支出。

二、区本级财政决算情况

（一）一般公共预算收支完成情况

一般公共预算收入完成情况。经批准的区本级一般公共预算收入52733万元，实际完成46470万元，为预算的88.1%，同比减少1480万元，下降3.1%。其中，税收收入完成42306万元，同比减少1571万元，下降3.6%；非税收入完成4164万元，同比增加91万元，增长2.2%。

一般公共预算支出完成情况。经批准的区本级一般公共预算支出51682万元，执行中根据市以上各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为130530万元，比年初预算增加78848万元。其原因是：（1）上年结转收入31277万元；（2）上级补助支出比年初预算增加47571万元。

一般公共预算收支平衡情况。2023年区本级一般公共预算收入46470万元，上级补助收入84061万元，债券转贷收入23309万元，上年结转收入31277万元，调入资金12万元，总收入185129万元。本年区本级公共预算支出90998万元，上解支出40691万元，债务还本23309万元，调出资金1201万元，结转下年支出28930万元，总支出185129万元。一般公共预算当年收支平衡。

（二）政府性基金收支完成情况

2023年，全区上级补助政府性基金收入828万元，上年结余1146万元，政府性基金预算调入资金1201万元，政府性基金总收入3175万元。政府性基金支出1674万元，结转下年支出1501万元。政府性基金总支出3175万元，当年收支平衡。

（三）社会保险基金收支完成情况

区本级社会保险基金预算执行情况同全区社会保险基金预算执行情况。

（四）国有资本经营预算执行情况

区本级国有资本经营预算执行情况同全区国有资本经营预算执行情况。

（五）政府债务情况

区本级政府债务情况与全区一致。

三、2023年财政主要工作及取得的成效

（一）全力以赴对上争取，确保财政收支平衡。一是加大收入统筹力度。密切与税务及非税重点征收管理部门协调配合，确保各项收入依法征收、应收尽收。二是充分挖掘各种闲置资源潜力，盘活长期低效运转和闲置的存量资金，强化一般公共预算、基金预算以及存量资金、债券资金统筹衔接，完善结转结余资金收回使用机制，建立健全财政存量资金与预算安排统筹结合的机制，做大财政收入“蛋糕”。三是争取上级资金成效明显。积极与省市财政对接，转移支付规模大幅提高，全年收到上级补助资金89115万元。

（二）聚焦重点精准发力，增强“三保”保障能力。一是着力保障公共服务。持续加大公共卫生及计划生育资金投入，拨付基本公共卫生服务和计划生育服务工作经费3624万元。将教育列为财政支出重点领域予以优先保障，规范教育经费管理，全年教育支出投入约16681万元。二是着力保障基层运转，缓解基层财政资金压力。优化转移支付结构，及时下达公共服务运行维护机制建设财政奖补资金、村级组织运转经费财政奖补资金、村级党建经费共计24.97万元；积极筹措资金保障社会大局和谐稳定等工作，下达维稳经费115万元。三是着力保障基本民生。积极落实社会救助相关政策，确保民生性补贴资金及时足额发放。共发放机关事业人员退休工资8879万元；发放社区工作者经费2392.53万元；发放优抚对象生活补贴、无军籍职工生活补助、自主择业金及家庭优待金等共计1450.6万元；发放困难群众救助资金8761.75万元；发放困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴552.93万元，及时保障困难群众的福利待遇。

（三）强化引领，全面推进美丽乡村建设。一是全面推进乡村振兴。修建一事一议道路10.21公里，支持改善农村人居环境。二是科学统筹和分配各类乡村振兴衔接资金，充分发挥财政衔接资金的使用效益，足额安排各项保障经费，提升村级服务和保障能力，投入资金1748万元。三是巩固“生态立区”成果。科学推进绿化、河道清理、农村生活垃圾整治等工作，助力“双市”建设，投入资金1240万元。

（四）做好预决算编制工作，落实过紧日子的要求。一是完成了2023年度财政总决算、部门决算的编审和上报工作，编写决算说明和决算分析报告，为经济数据分析奠定基础。二是扎实推进2024年预算工作，实事求是、科学合理确定2024年收入增幅和支出规模,严控一般性支出，优化支出结构，明确刚性支出顺序，强化重大战略任务财力保障，做到有保有压。严控预算追加，做到无预算不支出，无审批不支出。三是实施绩效跟踪，开展绩效监督，对未达到绩效目标的资金不再安排，提高资金使用效益。四是扎实做好基层“三保”工作，“三保”预算足额编列、不留缺口，加强动态监控，强化应急处置，兜牢兜实基层“三保”底线。

（五）解决拖欠企业债务，化解债务风险。按照省、市关于偿还拖欠企业账款的工作部署，区政府积极筹措资金、与债权人沟通协商，截止2023年11月20日，复审185笔，金额44362万元。完成清偿185笔，占比100%；清偿金额44362万元，偿还比例100%。其中：使用特殊再融资一般债券19140万元；区财力6427万元；申请核减28笔，清偿金额8208万元；资产偿还2笔，折合清偿金额10587万元。

（六）强化财政财审工作，提升资金使用效率。2023年我们以服务于全区投资项目建设为切入点，积极完成评审工作。按照阜新市人民政府办公室关于修订进一步加强政府投资项目管理意见的实施细则（试行）（阜正办发【2019】14号）的管理办法执行，全年共计完成政府投资评审项目44个，送审金额14881.16万元，审定金额为12859.68万元，累计审减金额为2021.48万元，全年审减率为13.58%。评审内容涉及小区改造、城区绿化、校园改造、河套治理等民生工程项目。此项工作成果的取得，提高了财政资金的使用效率，为政府节约项目建设资金提供了科学依据。

（七）加强国有资产管理，不断提升国资监管水平。一是做好行政事业单位资产管理。开展资产管理规范化活动，督促各单位及时录入新购固定资产的登记。严格管理行政事业单位房屋出租、资产报废、调拨、固定资产盘点等事项。2023年共完成23项行政事业房租出租审批，账面资产1156.54万元（11项有账，12项无账）；11项资产调拨的审批，资金金额9.621万元；2家单位的资产报废审批，资产金额5.8775万元。完成全区行政事业单位闲置房屋及在租房屋的调查。二是巩固国企三年改革行动成果。持续推动企业“瘦身健体”，注销空壳企业1家；清理国有企业往来款，收回资金624万元；国有经济布局结构优化，完成对海州区国有企业类型进行了全面清查工作，国有全资企业26家，市下放企业4家，控股企业3家，参股企业7家；及时上报央地合作工作进展。

（八）加强法治建设，依法依规开展财政工作。一是认真执行预算人大审议公开要求，区本级预算和部门预算全部在政府网站公开。二是开展财会监督、区重点民生资金、预决算公开检查等专项整治工作；围绕部门业务进行会计培训工作。三是严把会计信息审核关，全年审核信息采集人员1595人次，通过审核1017人次，驳回审核578人次。四是加大核算中心财务基础工作建设，认真审核原始票据，细化财务报账流程，加强日常财务管理，完善财务规章制度和岗位职责，将内控与内审相结合，逐步完善核算中心财务管理体系。

（九）管好用好政府债务，防范化解重大风险。一是进一步强化对政府债务的监管力度，将政府债券分类纳入预算管理，建立健全防范化解地方债务工作机制，成立防范化解地方债务领导小组，加强对全区防范化解地方债务工作的组织领导，确保区政府债务等级保持在绿色。二是加强政府债务限额管理，严格规范举债，坚决防止违法违规融资担保行为，严格控制债务增量，减少存量，管控好新增项目融资的“闸门”，理清化债思路，准确掌握各类债务基本情况，做到任务清、措施清，政府性债务风险整体可控，防范和化解地方债务风险。

四、存在问题

一般公共预算收入存在增收压力。我区一系列重点项目还在持续建设中，未能形成新的财源增长点,收入增长乏力。由于基本民生外的多领域民生政策刚性支出提标扩面，以及供给侧结构性改革配套等支出增加较多，我区财政收支压力持续加大，民生支出规模增长态势不减，可用财力与刚性支出增长差距不断拉大，财政保工资、保运转、保基本民生配套、保偿债付息、保稳定支出压力巨大，财政收支矛盾加剧，保障财政运行十分困难。

五、下一步工作思路

2024年，区政府将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实习近平总书记重要讲话精神和党的二十大精神，按照区委总体部署和要求，坚持稳中求进工作总基调，充分发挥财政职能，加大民生投入，注重对财政资金的监督管理，确保财政保障力度和财政资金的安全运行，更好促进我区经济社会发展。

（一）加强收入组织，确保财政稳定可持续增长

一是深挖税源费源潜力，加大征收力度，持续强化形势研判分析及协作，在涉税信息共享、数据比对运用、重点项目和重点企业的跟踪管理、欠税清缴、新增税源培育方面加强沟通合作，凝聚组织收入合力，挖潜收入增长后劲。二是持续推动盘活政府资源资产，积极组织重点非税收入。进一步挖掘增收潜力，全面梳理闲置资产，实现资源资产价值化，努力增加财政收入。继续开源节流，开拓思想，挖掘新的收入增长点。

（二）严控支出，统筹安排算好平衡账

一是坚决贯彻过“紧日子”思想。加强对全区财政资金的统筹分配，严控新增支出。年度内新增支出事项优先通过统筹使用上级资金解决。严把财政支出关口，对各项财政开支应减尽减，能减尽减，继续大力压减非刚性、非重点、非急需支出。二是优化支出结构。足额保障“三保”支出、债务付息等预算内刚性支出，集中财力保障重大决策支出，保持支出平稳。三是强化政府预算、部门存量资金统筹，增强财政资源配置能力。四是加大重点项目和领域支出，促进经济增长提升民生福祉。

（三）抢抓机遇，积极争取上级政策资金支持

一是充分利用新时代推动新时代东北全面振兴的政策文件契机，积极与市财政局沟通对接，争取转移支付力度，推动区级财政稳定健康发展。二是加强项目储备和申报，积极申报2000万元政府专项债券资金，支持我区各项基础设施建设和项目建设。

（四）加强债务管理，防范财政运行风险

防范化解政府债务风险。持续做好新增债券申报、支出使用工作。继续做好政府债务风险动态监测，筹措资金及时完成还本付息和债务化解工作，发现风险隐患及时化解消除，确保地方债务风险总体可控。

各位代表，2024年财政收支矛盾依然突出，财政工作任务更加艰巨。我们决心在区委的坚强领导下，自觉接受区人大的监督，虚心听取区政协的意见建议，以全面振兴新突破三年行动为抓手，敢于担当，积极作为，谱写海州振兴发展的新篇章，为建设更高质量的中心城区而努力奋斗！