--2025年8月在海州区

第十九届人大常委会第三十次会议上

海州区财政局局长  张大器

主任、各位委员：

受区人民政府委托，向本次会议作关于海州区2024年度财政决算草案情况的报告，请予审议。

2024年，区财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届三中全会精神，在区委的正确领导下，在区人大依法监督支持下，按照区人代会确定的任务目标，紧紧围绕全区重点工作安排，认真对照海州区全面振兴新突破三年行动方案，充分发挥财政职能，加强财政收入组织工作，合理安排收支计划，不断优化支出结构，保障“三保”支出需求。积极应对政府债务风险，攻坚克难，主动作为，全年财政运行总体平稳。

一、全区财政决算情况

（一）一般公共预算收支完成情况

1.一般公共预算收入完成情况。经批准的2024年一般公共预算收入53000万元，实际完成50755万元，为预算的95.8%，同比减少346万元，下降0.7%。其中，税收收入完成45131万元，同比减少1606万元，下降3.4%；非税收入完成5624万元，同比增加1260万元，增长28.9%。

2.一般公共预算支出完成情况。经批准的2024年一般公共预算支出68081万元，执行中根据市以上各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为116408万元，比年初预算增加48327万元。其原因是：（1）上年结转收入33497万元；（2）上级补助支出比年初预算增加14830万元。

一般公共预算支出实际完成89708万元，为调整预算的77.1%，同比减少6243万元，下降6.5%。主要支出完成情况是：一般公共服务支出13164万元；住房保障支出4905万元；国防支出146万元；公共安全支出3714万元；教育支出15165万元；科学技术支出89万元、文化旅游体育与传媒支出149万元；社会保障和就业支出35591万元；卫生健康支出4705万元；节能环保支出1001万元；城乡社区事务支出4416万元；农林水事务支出2448万元；交通运输支出107万元；资源勘探工业信息等支出1558万元；商业服务业支出329万元；自然资源海洋气象等支出3万元；灾害防治及应急管理支出765万元；债务付息支出1452万元；债务发行支出1万元。

3.一般公共预算收支平衡情况。2024年全区一般公共预算收入50755万元，上级补助收入79386万元，调入资金935万元，债券转贷收入540万元，上年结转收入33497万元，总收入165113万元。2024年全区一般公共预算支出89708万元，上解支出44768万元，调出资金1201万元，债务还本601万元，安排预算稳定调节基金2135万元，结转下年支出26700万元，总支出165113万元。一般公共预算当年收支平衡。

（二）政府性基金收支完成情况

2024年，全区上级补助政府性基金收入1479万元，上年结余1501万元，政府性基金预算调入资金1201万元，政府性基金总收入4181万元。政府性基金支出1817万元，政府性基金预算调出资金909万元，结转下年支出1455万元。政府性基金总支出4181万元，当年收支平衡。

（三）社会保险基金收支完成情况

社会保险基金预算收入完成情况。2024年全区社会保险基金收入预算为14434万元，实际完成15529万元，为预算的107.6%。

社会保险基金预算支出完成情况。2024年全区社会保险基金支出预算为14434万元，实际完成15564万元，为预算的107.8%。

社会保险基金结余情况。区社会保险基金收入15529万元，支出15564万元，上年结余201万元，年末滚存结余166万元。

通过积极筹措资金，保证了社保基金及时足额发放，实现了全区社会保险基金收支平衡。 

（四）国有资本经营预算执行情况

2024年全区国有资本经营预算收入为上级补助收入752.86万元，国有资本经营预算收入88万元，上年结余1670.79万元，收入总计2511.65万元，国有资本经营预算调出资金26万元，国有资本经营年终结余2485.65万元。国有资本经营实现当年收支平衡。

（五）政府债务情况

1、地方政府债务余额限额情况

2024年末，区政府债务余额129617.59万元，其中政府债券余额80521.43万元，隐性债务余额49096.16万元。市政府下达我区2024年政府债券限额80591万元，其中：一般债券限额42691万元，专项债券限额37900万元。2024年新增政府再融资一般债券540万元，已全部用于置换存量债券,截止2023年年末债务率为60%。

2、偿还到期政府性债务本息情况

2024年计划偿债4114.24万元（本金106万元，利息4008.24万元），实际偿还政府债务本息3849万元，节约了偿债资金，按时偿还所有到期债务，无违约事项。

3、化解政府债务情况

2024年市政府未下达我区化解政府债务任务，实际化解隐性债务45万元。

（六）国有资产状况

2024年末全区行政事业单位国有资产总额为124094.68万元，其中：按单位类型划分，行政单位资产总额62150.85万元、事业单位资产总额61943.83万元；按资产类型划分，流动资产60480.83万元，固定资产31367.50万元，无形资产871.35万元，在建工程27507.58万元，政府储备物资161.13万元，公共基础设施3706.29万元。

2024年末国有企业国有资产总额合计为29906.57万元。

（七）“三公”经费使用情况

2024年“三公”经费支出共40万元，其中包括公务接待9万元、公务用车运行维护26元、因公出境5万元等支出。

二、区本级财政决算情况

（一）一般公共预算收支完成情况

1.一般公共预算收入完成情况。经批准的区本级一般公共预算收入48477万元，实际完成49089万元，为预算的101.3%，同比增加2619万元，增长5.6%。其中，税收收入完成43589万元，同比增加1283万元，增长3%；非税收入完成5500万元，同比增加1336万元，增长23.1%。

2.一般公共预算支出完成情况。经批准的区本级一般公共预算支出66545万元，执行中根据市以上各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为110951万元，比年初预算增加44406万元。其原因是：（1）上年结转收入28930万元；（2）上级补助支出比年初预算增加15476万元。

3.一般公共预算收支平衡情况。2024年区本级一般公共预算收入49089万元，上级补助收入71947万元，调入资金935万元，债券转贷收入540万元，上年结转收入28930万元，总收入151441万元。2024年区本级一般公共预算支出84251万元，上解支出40992万元，调出资金1201万元，债务还本601万元，安排预算稳定调节基金2135万元，结转下年支出22261万元，总支出151441万元。一般公共预算当年收支平衡。

（二）政府性基金收支完成情况

2024年，区本级上级补助政府性基金收入1445万元，上年结余1501万元，政府性基金预算调入资金1201万元，政府性基金总收入4147万元。政府性基金支出1817万元，政府性基金预算调出资金909万元，结转下年支出1421万元。政府性基金总支出4147万元，当年收支平衡。

（三）社会保险基金收支完成情况

区本级社会保险基金预算执行情况同全区社会保险基金预算执行情况。

（四）国有资本经营预算执行情况

区本级国有资本经营预算执行情况同全区国有资本经营预算执行情况。

（五）政府债务情况

区本级政府债务情况与全区一致。

三、2024年财政主要工作及取得的成效

（一）坚持依法治税，加大收入统筹力度

密切与税务及非税重点征收管理部门协调配合，确保各项收入依法征收、应收尽收。加大向上争资力度。加强与省、市财政沟通，做大专项资金的补助规模，缓解我区资金调度压力，保障全区重点项目顺利推进。

（二）全力保障民生事业发展，努力创造高品质生活

始终坚持人民至上，坚持公共财政取之于民用之于民，全力以赴解决好人民群众“急难愁盼”问题，在发展中保障和改善民生，切实增进民生福祉，民生支出68487万元，其中：住房保障支出4905万元，教育支出15165万元，文化旅游体育与传媒支出149万元，社会保障和就业支出35591万元，卫生健康支出4705万元，节能环保支出1001万元，城乡社区事务支出4416万元，农林水事务支出2448万元，交通运输支出107万元，占一般公共预算支出的76.3%。重点民生支出得到有力保障，一是稳定实施各类惠农补贴政策，二是兜住困难群众基本生活底线，三是支持健全社会保障体系。四是全力提升医疗卫生保障能力。

（三）强化财政“三保”保障，坚持过紧日子不放松

坚持底线思维，按照“只增不减”的原则从严从紧安排年初预算，从促进经济持续健康发展和维护社会大局稳定出发，保障“三保”支出资金需求，加强“三保”运行的监控，确保及时足额拨付，将更多的资金用于保障“三保”支出。2024年，海州区“三保”支出为54098万元，其中：“保民生”支出25142万元，“保工资”支出27801万元，“保运转”支出1155万元。执行下发系列文件清单，严格控制“三公”经费，进一步压减一般性支出，压减比例为15%，压减金额为24.1万元，将过“紧日子”措施落到实处。保障机关事业养老、医疗资金、预留到期应还的公开发行债券资金和机关事业工资在财政支出中的优先顺序。

（四）加强绩效全过程管理，提高资金使用效益

在2024年预算编制工作中，全面实施绩效管理，制定下发了《海州区区级预算绩效管理实施细则（试行）》保证了预算绩效管理工作开展过程中有章可循，力争建成“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。依托绩效管理一体化系统完成了事前绩效评估、绩效目标填报、绩效监控填报、绩效评价管理、绩效信息公开等全过程的绩效任务。通过绩效管理，一方面财政部门预算管理理念开始转变，开始重视财政支出绩效问题，重视预算支出成本结果导向的绩效理念。另一方面各部门和单位更清楚地了解财政支出所要取得的社会和经济效益，严格履行“花钱必问效，无效必问责”的原则，强化了部门和单位的自我约束意识和责任意识。  

（五）做好政府债务管理工作，防范化解政府债务风险

积极筹措资金，按时偿还到期债务本息，2024年，我区全年共完成偿债支出任务3849万元，其中，偿还债务本金106万元，偿还债务利息3743万元。加强政府债务限额管理，严格规范举债，坚决防止违法违规融资担保行为，严格控制债务增量，减少存量，管控好新增项目融资的“闸门”，理清化债思路，准确掌握各类债务基本情况，做到任务清、措施清，政府性债务风险整体可控，防范和化解地方债务风险。

（六）加强国有资产管理和国企监管，确保资产保值增值

严格管理行政事业单位资产处置。2024年，共处置资产2049项，涉及资金3466.21万元。不断强化国企监管。持续推进企业瘦身健体，2024年注销7家“僵尸企业”，撤资2家。完成了2023年阜新海发实业（集团）公司经营业绩考核。强化制度保障，制定下发了《关于加强区属国有企业债务风险管控工作的实施方案》等，明确了相关部门的监督职责和工作流程，进一步强化了国有企业监督管理。                             

（七）贯彻落实财会监督决策部署，依法履行监督职责

开展地方财经纪律重点问题自查，围绕财税优惠政策、高标准农田及保障房资金等领域进行排查，未发现违规问题；组织全区各部门进行挤占挪用财政资金清查行动，聚焦省以上转移支付及社保基金使用情况，严肃财经纪律；建立财会监督协调联席会议制度，形成横向协同、纵向联动工作机制；四是实施会计信息质量检查，对重点单位开展实地核查。有效强化财政资金监管，保障了财经秩序规范运行。

四、存在问题

总体来看，2024年财政运行情况总体较好。但财政运行中还存在财政收支矛盾突出、“三保”支出压力大、防范化解债务风险依然严峻等问题。对此，我们将在今后的工作中高度重视，认真研究，采取积极有效措施，切实加以解决，不断增强紧迫感、使命感，提高为民理财的责任意识。

五、下一步工作思路

（一）不断强化收支管理，确保财政收支平衡

1.强化收入组织。一是加强税收征管，防止税收流失。二是持续推动盘活政府资源、资产，全面梳理闲置资产，实现资源资产价值化。三是密切跟踪上级政策动向，积极谋划、及时对接，争取各类转移支付补助资金，提升财政保障能力。

2.严控财政支出。一是牢固树立过“紧日子”的思想，从严控制一般性支出和“三公”经费支出；二是增强预算约束，严格预算追加，杜绝不合理开支；三是坚决兜住“三保”底线，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，确保不留硬缺口。

（二）加强债务管理，防范财政运行风险

按时足额还本付息，严防政府债务偿还风险，确保我区债务风险保持绿色。

1.制定政府债务偿还计划。2025年我区需要偿还政府债务本息4291.18万元。其中一般债券利息 1438.53万元，一般债券本金263.38万元，专项债券利息1201.27万元，隐性债务利息 1343万元，隐性债务本金45万元。

2.做好全口径地方债务监测工作。动态监测债务化解、新增地方债务等情况，切实防范化解地方债务风险。

（三）落实惠企惠民政策，持续优化营商环境

1.惠企政策及时落实。及时拨付各项惠企专项资金和区“免审即享”政策资金。

2.房交会政策契税持续兑现。在保“三保”等刚性支出的基础上，积极筹措资金，按照三年计划，力争于年底前兑现2017年房交会政策。

（四）强化财政监督，不断提升财政治理能力

1.加强政府项目资金管理。发挥海乾公司投资评审作用和政府采购管理，严格审核环节，力求最少资金办好事。

2.加强预算绩效管理。“花钱必问效，无效必问责”。预算编制将绩效目标设置作为预算安排的前置条件，年末项目完成开展绩效评价。

3.加强财务管理、内部控制的监督。加强对有关单位会计资料的真实性、准确性、完整性监督，规范会计行为。加强对财务、会计等法律法规及规章制度执行情况的监督，强化内部控制制度执行力度。

（五）抓国有资产安全，强化国有资产管理

1.持续开展国有企业“瘦身健体”。处置空壳企业、“僵尸企业”，开展资产整合，为企业发展“卸包袱”。

2.严格管理行政事业单位资产处置。不断规范行政事业单位出租、报废、调拨。配合相关单位部门盘活闲置资产。通过不断完善闲置资产台账，为资产使用提供支撑。

主任、各位委员，2025年我们将在区委的坚强领导和区人大常委会的监督指导下，认真落实本次会议审议意见，坚定信心，履职尽责，积极发挥财政职能作用，奋力开创财政改革发展新局面，为打好打赢全面振兴新突破三年行动和区域经济高质量发展贡献力量！