——2024年12月29日在海州区第十九届

人民代表大会第四次会议上

海州区财政局  张大器

各位代表：

受区人民政府委托，我向大会报告阜新市海州区2024年预算执行情况和2025年预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。

一、2024年预算执行情况

2024年，区财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大及二十届一中、二中、三中全会精神,在区委的正确领导下，在区人大依法监督和支持下，按照区人代会确定的任务目标，紧紧围绕全区重点工作安排，充分发挥财政职能，扛起财政担当，全年财政运行总体平稳。

（一）一般公共预算执行情况

2024年全区一般公共预算收入预计完成51200万元，为年度预算的96.6%，比上年增加99万元，同比增长0.2%，其中：税收收入预计完成45703万元，非税收入预计完成5497万元。区本级一般公共预算收入预计完成46807万元，为年度预算的96.6%，比上年增加337万元，同比增长0.7%，其中：税收收入预计完成41534万元，非税收入预计完成5273万元。

区十九届人民代表大会三次会议批准的全区2024年一般公共预算支出预算为68081万元，执行中根据上级各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为118875万元，比年初预算增加50794万元，增加支出的主要来源是：（1）上年结转收入33479万元；（2）上级各项补助比年初预算增加17315万元。

全区一般公共预算支出预计完成102952万元，完成年度调整预算的86.6%，比上年增加7001万元，同比增长7.3%。主要支出项目完成情况：一般公共服务支出预计完成13814万元，同比增长11.7%；公共安全支出预计完成2770万元，同比增长12.4%；教育支出预计完成17505万元，同比增长4.9%；社会保障和就业支出预计完成35532万元，同比增长2.4%；卫生健康支出预计完成6914万元，同比增长3.8%；城乡社区支出预计完成7873万元，同比增长4.3%；农林水支出预计完成2939万元，同比增长41%；住房保障支出预计完成9695万元，同比增长2.7%。其中：区本级一般公共预算支出预计完成96869万元，完成年度调整预算的88.7%，比上年增加5871万元，同比增长6.5%。

全区一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入51200万元，上级补助收入70968万元（包括中央直达资金），上年结余收入33497万元，收入总计为155665万元。一般公共预算支出102952万元，上解支出36790万元，结转下年支出15923万元，收支相抵，当年一般公共预算收支平衡。

区本级一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入46807万元，上级补助收入66108万元，上年结余收入28930万元，收入总计为141845万元。一般公共预算支出96869万元，上解支出32608万元，结转下年支出12368万元，收支相抵，当年一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2024年全区政府性基金预算收支平衡情况：上级补助收入517万元，上年结转收入1501万元，调入资金1024万元，收入总计为3042万元，本年政府性基金预算支出1737万元，结转下年支出1305万元，当年政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

2024年全区国有资本经营预算收入预计完成88万元，国有资本经营预算转移支付收入752.86万元，国有资本经营预算上年结余收入1670.79万元，收入总计2511.65万元；其他国有资本经营预算支出108万元，国有资本经营预算年终结余2403.65万元，收支相抵，当年国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

2024年全区社会保险基金预算收入预计完成15912.43万元，为年度预算14433.57万元的110.2%，比上年完成数增加2378.05万元，同比增长17.6%，上年结余200.86万元，收入合计16113.29万元。全区社会保险基金预算支出预计完成15666.56万元，为年度预算14433.57万元的108.5%，比上年完成数增加2034.36万元，同比增长14.9%，滚存结余446.73万元，当年收支平衡。

（五）地方政府债务情况

2024年末地方政府债务余额129617万元，债务风险等级为绿色。其中：政府法定债务80521万元，隐性债务49096万元。

二、2024年财政主要工作情况

（一）积极组织财政收入，努力做大财政蛋糕

一是坚持依法治税，以组织收入为重中之重，积极研判当前财政形势，与税务部门全面配合，加大税收征管力度，梳理各重点行业、重点领域存在的潜在税源，确保应收尽收。对行政事业性收费、政府性基金等非税收入项目进行全面梳理，规范收费行为，积极探索国有资源资产有偿使用收入、国有资本经营收益等非税收入的新增长点，提高非税收入在财政收入中的比重。二是密切跟踪上级政策动向，积极谋划、及时对接，争取各类转移支付补助资金，提升了财政的保障能力。

（二）坚持过紧日子不放松，强化财政民生保障

一是坚持底线思维,按照“只减不增”的原则从严从紧安排年初预算，从促进经济持续健康发展和维护社会大局稳定出发，保证“三保”支出资金需求，加强“三保”运行的监控，确保及时足额拨付，将更多的资金用于保障民生和经济发展。2024年，海州区“三保”预计支出61081万元，其中：“保民生”支出30707万元，“保工资”支出28676万元,“保运转”支出1698万元。二是制定下发系列文件清单，严格控制“三公”经费，以2023年预算为基数，进一步压减一般性支出，压减比例为15%，将过“紧日子”措施落到实处。保障机关事业养老、医疗资金、预留到期应还的公开发行债券资金和机关事业工资在财政支出中的优先顺序。

（三）强化预决算工作，提升财政管理水平

一是认真贯彻执行《预算法》，提高预算编制的完整性和部门预算到位率，2024年共编制73家部门预算。二是推进财政体制改革，将财政收入难以覆盖支出需要、财政管理能力薄弱的韩家店镇纳入镇财区管范围，撤销乡镇金库，加强了区级财政对镇预算编制、预算执行等指导和监督。三是高质量完成2024年财政总决算和部门决算工作，及时纠正预算单位在决算编制、预算执行、会计核算等环节中存在的问题，进一步规范预决算公开工作，出台《海州区预决算信息公开工作考核办法（试行）的通知》，集中统一公开区本级政府预决算和部门预决算信息，提高全区预决算公开规范化水平。

（四）防范化解债务风险，保持财政平稳运行

一是严守债务管理不突破警戒线、隐性债务有序化解的双底线，控制债务增量，监测债务系统，防范债务风险，不断完善地方债务风险应急处置工作机制，制定了《阜新市海州区地方债务风险化解总体方案》等系列文件。2024年海州区偿还政府债务本息3849万元，其中偿还本金106万元，偿还利息3743万元，全部按时足额偿还。二是开展隐性债务“大起底”工作。制定了《阜新市海州区隐性债务“大起底”式核查专项行动方案》，对台账登记的存量隐性债务开展核查，核查率100%。

（五）完善财政监督体系，财政治理不断提升

一是开展财会监督工作，在全区开展清查挤占挪用财政资金专项行动，建立海州区财会监督协调工作联席会议制度，进一步细化《海州区区直机关差旅费管理办法》，规范差旅伙食费和交通费收费管理事项，严肃财经纪律，维护财经秩序，提高财政资金管理使用效益。二是通过项目审批管理提升预算科学性，2024年完成政府投资评审项目30个，送审金额5837.18万元，审定金额4975.48万元，累计审减金额861.7万元。三是加强政府采购管理，严格执行办公设备配备标准，严禁超标准配备办公设备，严控办公设备更新购置，防止闲置浪费情况发生。2024年政府采购开标项目共20个，涉及金额5169.86万元。

（六）加强绩效全过程管理，提高资金使用效益

在2024年预算编制工作中，实施全面绩效管理，制定下发《海州区区级预算绩效管理结果应用暂行办法》、《海州区区级预算绩效管理实施细则（试行）》，组织全区各预算单位通过预算一体化平台填报绩效目标表。开展全区2023年绩效评价工作，实现资金使用的全方位、全覆盖、全过程绩效管理。通过使用绩效监控，提高了各单位使用资金的规范意识，绩效管理工作初有成效。

（七）持续优化营商环境，助力经济社会发展

一是聚焦财政职能，推动营商环境不断优化，为全区经济高质量发展添劲蓄能。以服务企业为己任，办实事、求实效，惠企政策及时落实。2024年拨付中央外经贸发展资金7.5万元，飞地经济产业发展专项资金310万元，促销费专项资金98万元，盐业储备资金44万元。下达支持中小企业高质量发展（“免审即享”类）奖励资金40万元、2024数字辽宁智造强省专项资金10万元。

二是为群众办实事，办好事，开展2016年及以前年度房交会契税补贴审核及发放工作。区财政全面统计分析近年来参加房交会退税人员购房数量补贴金额等情况，于2024年8月开始对2016年和以前年度未办理退税的房交会契税补贴进行返还，同时针对契税补贴延期时间较长，历史遗留问题较多，设置多个咨询解答电话，解答购房者咨询问题。特别对契税退还中出现的特殊情况和具体问题，设立专办窗口，妥善帮助解决近百个疑难问题。经过3个月的初审和复审，2024年共办理1598户，金额总计924.3万元，已全部发放至群众个人银行卡中，把群众关切的问题落实到位。

（八）加强国有资产管理，确保资产保值增值

一是严格管理行政事业单位资产处置。2024年共处置资产1786项，涉及资金2683.37万元，其中：审批房屋出租50项，面积6632.79平方米，租金收入73.03万元；审批资产报废140项，涉及资金133.41万元；审批资产划转1462项，涉及资金2140.48万元；资产出售134项，涉及资金336.45万元。二是不断强化国企监管。发挥审计“经济体检”的作用，对海发商贸、海乾、海容、海发工业和智能无人系统运营有限公司等5家区属国有企业开展财务审计。三是落实巡视整改任务，不断推进企业瘦身健体，制定“僵尸企业”五年处置计划，2024年已经注销5家“僵尸企业”，撤资2家参股企业。

三、2025年预算草案

2025年按照区委的决策部署，坚决扛起保障全区财政平稳运行的政治责任，为推动海州区经济社会高质量发展提供坚强有力的财政支持和保障。

（一）全区预算草案

1.一般公共预算编制情况

2025年全区一般公共预算收入安排52736万元，比2024年预计完成数51200万元，增加1536万元，增长3%。其中：税收收入安排48450万元，增长6%；非税收入安排4286万元，下降22%。全区一般公共预算支出安排71345万元，比2024年预算数68081万元，增加3264万元，增长4.8%。

2025年全区一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入52736万元，上级补助收入58106万元，收入总计为110842万元。一般公共预算支出安排71345万元，上解支出39497万元。收支相抵，当年一般公共预算收支平衡。

2.政府性基金预算编制情况

2025年我区政府性基金预算收入全部为上级补助收入。

3.国有资本经营预算编制情况

2025年我区国有资本经营预算收入安排48万元。国有资本经营预算支出安排48万元，主要用于解决历史遗留问题及改革成本支出等，当年国有资本经营预算收支平衡。

4.社会保险基金预算编制情况

2025年社会保险基金收入预算安排16306.02万元，比2024年预计完成数15912.43万元增加393.59万元，增长2.5%,上年结余446.73万元，收入合计16752.75万元。社会保险基金支出预算安排16306.02万元，比2024年预计完成数15666.56万元,增加639.46万元，增长4.1%，滚存结余446.73万元。当年社会保险基金预算收支平衡。

（二）区本级预算草案

2025年区本级一般公共预算收入安排48080万元，比2024年预计完成数46807万元，增加1273万元，增长2.7%。其中：税收收入安排44020万元，增长6% ；非税收入安排4060万元，下降23%。区本级一般公共预算支出安排69717万元，比2024年预算数66545万元，增加3172万元，增长4.8%。

2025年区本级一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入48080万元，上级补助收入57407万元，收入总计为105487万元。一般公共预算支出69717万元，上解支出35770万元。收支相抵，当年一般公共预算收支平衡。

四、2025年财政重点工作安排

完成收入目标，确保财政收支平衡

一是加强税收征管。与税务部门紧密协作，建立信息共享机制，定期分析税收数据，确保税收应收尽收。尤其关注重点税源企业，实施动态跟踪管理。加大对税收征管薄弱环节的清查力度，如对零散税源、新兴行业税收等进行专项整治，防止税收流失。二是着力提高收入质量，不断规范非税收入征缴。持续推动盘活政府资源、资产，全面梳理闲置资产，实现资源资产价值化。加大对国有资源资产有偿使用等非税收入征管力度。三是积极配合各部门，做好2025年项目的前期工作，提高项目成熟度，努力争取中央及省级政策和资金的最大支持。

（二）注重结构调整，强化财政资金管理

一是坚持过紧日子，保持必要的支出强度，始终将“三保”摆在财政工作最重要位置，加强动态监管，保障民生领域资金的及时拨付与合理使用，持续增进民生福祉。二是增强预算约束，强化管理，对各项财政开支应减尽减，能减尽减，从严控制一般性支出和“三公”经费支出，严控预算追加，杜绝不合理开支。

（三）加强债务管理，防范财政运行风险

一是建立地方债务监管和风险防范化解长效机制，动态监测债务变化、新增地方债务等情况，实现地方债务数据可追溯、可分析，切实防范化解地方债务风险。二是制定政府债务偿还计划，确保按时足额还本付息。根据政府债务台账及隐性债务到期情况，编制政府债务还本付息计划，严防政府债务偿还风险，确保政府债务按时足额还本付息。2025年我区需要偿还政府债务本息4291.18万元，其中偿还本金308.38万元，偿还利息3982.8万元。

（四）深化财政管理，提升财政治理能力

一是进一步深化预算编制执行监督管理。推进财政支出标准化和项目制管理，通过全面实施预算绩效管理，加强对财政资金分配、拨付、使用等环节的全过程监管，根据评价结果调整预算安排，提高财政资金使用的效率。二是夯实财政管理基础，不断深化预算信息公开,主动接受社会监督，加强财政监督管理，尤其对财政运行、基层“三保”、地方政府债务等重点方面的监控和监督检查，不断提高预算管理水平和财政治理能力。

（五）抓国有资产安全，强化国有资产管理

持续开展国有企业“瘦身健体”，处置空壳企业，开展资产整合等工作。加强国有企业管理，继续对海发实业经营业绩开展考核。强化对行政事业性国有资产管理规章制度实施情况的监督。与全区各部门配合，实施资产配置、使用、处置全流程管理监督，促进资产管理与预算管理有机结合。严格管理事业单位资产处置，不断规范行政事业单位资产的出租、报废、调拨。配合相关单位部门盘活闲置资产。通过不断完善闲置资产台账，为资产使用提供支撑。

各位代表，新的一年我们将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照区委的统一部署，认真执行区人大的各项决议，锐意进取，勇毅前行，积极应对新机遇与新挑战，努力保障全区经济社会平稳健康发展。

附件：

1.2024年政府预算公开表格.xls

2.阜新市财政扶贫专项资金管理实施办法.doc