——2023年12月27日在海州区第十九届

人民代表大会第三次会议上

海州区财政局  张大器

各位代表：

受区人民政府委托，我向大会报告阜新市海州区2023年预算执行情况和2024年预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。

一、2023年预算执行情况

2023年,区财政局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委、区政府的正确领导下，在市财政局的大力支持下，围绕区委区政府的中心工作，全面贯彻落实党的二十大精神，深入落实习近平总书记关于东北振兴发展的重要指示批示和系列重要讲话精神，按照“全面振兴新突破三年行动”工作目标，牢牢把握稳字当头、稳中求进的总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极推动高质量发展，做好“六稳”、“六保”工作，大力加强财源建设，加快调整支出结构，规范支出优先顺序，集中财力保“三保”、保重点，从严从实防控政府债务风险，持续推进预算一体化管理改革，牢固树立过“紧日子”思想，严肃财经纪律，提升财政治理水平，不断推动财政可持续发展，为全区经济社会发展提供坚实财力保障。

（一）一般公共预算执行情况

2023年全区一般公共预算收入预计完成51000万元，为年度预算的89.5%，比上年减少2327万元，同比下降4.4%，其中：税收收入预计完成46642万元，非税收入预计完成4358万元。区本级一般公共预算收入预计完成45810万元，为年度预算的86.9%，比上年减少2140万元，同比下降4.5%，其中：税收收入预计完成41675万元，非税收入预计完成4135万元。

区十九届人民代表大会二次会议批准的全区2023年一般公共预算支出预算为55851万元，执行中根据上级各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为124357万元，比年初预算增加68506万元，增加支出的主要来源是：（1）上年结转收入35493万元；（2）上级各项补助比年初预算增加33013万元。

全区一般公共预算支出预计完成110390万元，完成年度调整预算的88.8%，比上年增加3835万元，同比增长3.6%。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出预计完成12655万元，同比增长6.3%；公共安全支出预计完成2314万元，同比下降44.2%；教育支出预计完成16443万元，同比增长3.8%；社会保障和就业支出预计完成36905万元，同比增长13.2%；卫生健康支出预计完成7669万元，同比下降8.1%；城乡社区支出预计完成8407万元，同比增长21.4%；农林水支出预计完成2644万元，同比下降37.9%；住房保障支出预计完成18743万元，同比增长2%。其中：区本级一般公共预算支出预计完成104151万元，完成年度调整预算的91.6%，比上年增加3655万元，同比增长3.6%。

全区一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入51000万元，上级补助收入101115万元（包括中央直达资金），上年结余收入35493万元，收入总计为187608万元。一般公共预算支出110390万元，转贷债务还本支出20201万元，上解支出43050万元，结转下年支出13967万元，收支相抵，当年一般公共预算收支平衡。

区本级一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入45810万元，上级补助收入95903万元，上年结余收入31277万元，收入总计为172990万元。一般公共预算支出104151万元，转贷债务还本支出20201万元，上解支出39058万元，结转下年支出9580万元，收支相抵，当年一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2023年全区政府性基金预算收支平衡情况：上级补助收入630万元，上年结转收入1146万元，收入总计为1776万元，本年政府性基金预算支出419万元，结转下年支出1357万元，当年政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

2023年全区国有资本经营预算收入预计完成40万元，为年度预算的100%，国有资本经营预算支出预计完成40万元，当年国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

2023年全区社会保险基金预算收入预计完成13534.38万元，为年度预算14086万元的96.1%，比上年完成数增加518.91万元，同比增长3.8%，上年结余97.82万元，收入合计13632.2万元。全区社会保险基金预算支出预计完成13632.2万元，为年度预算14086万元的96.8%，比上年完成数增加386.09万元，同比增长2.8%。收支相抵，当年收支平衡。      

（五）地方政府债务情况

2023年末地方政府债务余额130292.69万元，其中：政府债券80582.33万元，隐性债务49710.36万元。2023年新增政府债券19791.39万元，全部为一般债券。

二、2023年财政主要工作情况

（一）强化预决算工作，提升财政管理水平

以预算管理制度和一体化改革为重点，财政支出科学化、精细化管理取得阶段性成效。一是认真贯彻执行《预算法》，提高2023年预算编制的完整性和部门预算到位率。共编制73家部门预算，持续开展对重要项目资金的预算绩效评价，从而提高财政资金的使用效率，达到对资金的优化配置。二是确保决算流程规范、数据准确完整。高质量完成2022年财政总决算和部门决算工作，有效衔接各部门之间，以及与预算单位和职能科室之间的沟通，及时纠正预算单位在决算编制、预算执行、会计核算等环节中存在的问题。严格执行财政法规和制度，确保决算数据的准确性和完整性。三是进一步规范预决算公开工作。出台《海州区预决算信息公开工作考核办法（试行）的通知》，集中统一公开区本级政府预决算和部门预决算信息，提高全区预决算公开规范化水平。四是为深入贯彻“艰苦奋斗、勤俭节约”、“党和政府带头过紧日子”重要指示精神、严控“三公”经费支出，按照上级财政部门要求压缩预算“三公”经费15%的比例，压减资金用于弥补“三保”等重点支出需求。

（二）积极组织财政收入，增强地方财力

坚持实事求是组织收入原则，加强对重点行业、重点税源企业的动态监控。积极配合税务部门开展工作，推动涉税信息共享，强化收入分析、预测和管控，掌握重点税源变动趋势，深入企业，实地走访调研，了解企业实际情况，把握行业特点和生产经营状况，加强税收征管保障措施，依法依规征管，切实提高征管质效。加强收入预期测算，跟踪落实收入入库，夯实增收基础。全力做到依法征收、应收尽收。全面加强非税收入管理，有序组织开展对全区非税收入重点单位、重点项目调研分析，夯实财政收入增长基础，切实提高收入质量，增强收入平稳有序可持续增长后劲。

（三）抢抓政策机遇，全力做好“三争取”工作

我局始终把“三争取”作为工作的重中之重，积极作为，千方百计向上争取。一是积极与省市财政对接，转移支付全年收到上级补助资金79382万元，全力保障了我区“三保”及重点项目支出需求。二是争取债券资金19140万元，解决政府拖欠企业账款问题。

（四）积极筹措资金，防范和化解债务风险

严守债务管理不突破警戒线、隐性债务有序化解的双底线，确保债务率不突破黄色、隐性债务完成化解。加强地方政府债务管理，坚持“疏堵结合、开好前门、严堵后门”的原则，强化隐性债务风险管控和债券全生命周期管理。严格控制债务增量，监测债务系统，防范债务风险，加强对项目单位债券资金使用情况的监管。2023年偿还政府债务本息7793.13万元，其中偿还本金4297.70万元，偿还利息3495.43万元。用再融资债券偿还4169万元，财力偿还3624.13万元。扎实开展清理政府拖欠企业账款专项行动。清偿政府拖欠103家企业账款186笔、涉及金额4.43亿元，按时限全部完成清偿任务，全力化解政府债务，强化了源头防范系统性风险治理。

（五）优化支出结构，保障和改善民生福祉

一是着力保障卫生健康服务。持续加大资金投入，拨付卫生健康资金 3867.58万元，主要用于基本公共卫生服务补助、基本药物制度补助，计划生育奖特扶及医疗服务能力提升等。二是着力保障社会救助和就业补助。积极落实社会救助相关政策，确保民生性补贴资金及时、足额发放。就业补助资金851万元,退役军人补助资金4262万元，民政各类补助资金13515万元，三是着力保障民生类项目资金。老旧小区改造及棚户区改造等资金投入16655万元，王营子河河道治理及“光热+电”清洁取暖项目资金投入1372万元，农村综合改革资金投入1931万元。发放机关事业人员退休工资13897万元，将教育列为财政支出重点领域予以优先保障，规范教育经费管理，全年教育支出投入约16443万元，有效的保障了民生类重点支出。2023年全区涉及民生支出90811万元，占一般公共预算支出的82 %。

（六）完善财政监督体系，财政治理和服务水平不断提升

一是开展财会监督。制定了财会监督专项行动方案并实施，开展了地方财经纪律重点问题专项整治工作。二是加强了财政投资评审工作。全年完成财政投资评审项目39个，审减金额2085万元，审减率16%。此项工作在规范政府投资项目中，节约财政资金方面发挥了重要作用。三是加强政府采购管理，2023年区政府采购13次，完成采购金额2321万元。

（七）加强绩效管理，提高资金使用效益

在2023年预算编制工作中，实施全面绩效管理，将绩效目标设置作为预算安排的前置条件，组织全区73家预算单位通过预算一体化平台填报绩效目标表，其中填报73个部门整体绩效，涉及金额53533万元，统筹全区预算单位进行2023年绩效监控填报工作，开展全区2022年绩效评价工作。实现资金使用的全方位、全覆盖、全过程绩效管理，提高了各单位使用资金的规范意识，提升资金管理效能。

（八）加强国有资产管理，不断提升国资监管水平

一是做好行政事业单位资产管理。持续规范资产管理，督促各单位及时录入新购固定资产的登记。严格管理行政事业单位房屋出租、资产报废、调拨、固定资产盘点等事项。完成全区行政事业单位闲置房屋及出租房屋的调查。二是巩固国企三年改革行动成果。持续推动企业“瘦身健体”，注销空壳企业1家。清理国有企业往来款，收回资金624万元。阜新海发实业（集团）有限公司作为我市首批“阳光国企”平台公开企业，按照要求建立了信息发布机制，国企在阳光下运行步伐稳健。对区国有企业全面的清查，为下一步公示国有企业“白名单”奠定了基础。

三、2024年预算草案

2024年，区财政局将以党的二十大精神为指引，深入学习贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想，按照区委、区政府的决策部署，坚决扛起保障全区财政平稳运行的政治责任，统筹经济社会发展与安全，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，继续坚持做好“六稳”“六保”工作，为推动海州区经济社会高质量发展提供坚强有力的财政支持和保障。

（一）全区预算草案

1.一般公共预算编制情况

2024年全区一般公共预算收入安排53000万元，比2023年预计完成数51000万元，增加2000万元，增长3.9%。其中：税收收入安排48931万元，增长4.9%；非税收入安排4069万元，下降6.6%。全区一般公共预算支出安排68081万元，比2023年预算数55851万元，增加12230万元，增长21.9%。

2024年全区一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入53000万元，上级补助收入53849万元。收入总计为106849万元，一般公共预算支出安排68081万元，上解支出38768万元。收支相抵，当年一般公共预算收支平衡。

2.政府性基金预算编制情况

2024年我区政府性基金预算收入全部为上级补助收入。

3.国有资本经营预算编制情况

2024年我区国有资本经营预算收入安排48万元。国有资本经营预算支出安排48万元，主要用于解决历史遗留问题及改革成本支出等，当年国有资本经营预算收支平衡。

4.社会保险基金预算编制情况

2024年社会保险基金收入预算安排14433.57万元，比2023年预计完成数13534.38万元增加899.19万元，增长6.6%。社会保险基金支出预算安排14433.57万元，比2023年预计完成数13632.2万元增加801.37万元，增长5.9%。当年社会保险基金预算收支平衡。

（二）区本级预算草案

2024年区本级一般公共预算收入安排48477万元，比2023年预计完成数45810万元，增加2667万元，增长5.8%。其中：税收收入安排44624万元，增长7.1% ；非税收入安排3853万元，下降6.8%。区本级一般公共预算支出安排66545万元，比2023年预算数51682万元增加14863万元，增长28.8%。

2024年区本级一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入48477万元，上级补助收入53163万元，收入总计为101640万元。一般公共预算支出66545万元，上解支出35095万元。收支相抵，当年一般公共预算收支平衡。

四、2024年财政重点工作安排

（一）狠抓财政收入，为全区发展提供资金保障

　  着力围绕税源培植，推动财政增收。狠抓招商引资项目落地、见效，不断夯实财源基础。 加强协税护税工作，强化税收收入征管。强化协作，在涉税信息共享、数据比对运用、重点项目和重点企业的跟踪管理、欠税清缴、新增税源培育方面加强沟通合作，凝聚组织收入合力，挖潜收入增长后劲。持续推动盘活政府资源、资产，全面梳理闲置资产，实现资源资产价值化，积极组织重点非税收入。进一步挖掘增收潜力，努力增加财政收入。继续开源节流，开拓思想，挖掘新的收入增长点。

（二）提高资金绩效，强化财政资金管理

坚决贯彻精算、精管、精准、精细的要求，在财政资金管理上，充分发挥财政部门资金监管职能作用，强化财政资金精细化管理，做到“支出项目化”，把项目作为预算管理的基本单元，对项目实施全生命周期管理，强化资金绩效考评，坚决禁止财政资金“一拨了之”“一花了之”，坚决禁止财政资金违规使用。切实增强财政监督主动性，与审计等部门通力合作，构建协同监督体系，推动实现信息共享、成果共用，提高财政监督整体效能。同时，进一步严肃财经纪律，巩固整治财经秩序专项行动成果，确保财政运行安全、规范、有效。

（三）提供财力支撑，加强民生资金保障

坚决落实必须坚持人民至上的要求，统筹兼顾经济发展和财政可持续能力，采取更多惠民生、暖民心措施，将财政资金精准聚焦到党的二十大明确的经济建设、教育科技、人才支撑、文化事业、医疗卫生、民生福祉、生态文明、安全稳定等重点领域，切实保障“三保”及刚性支出，促进民生持续改善，坚决落实城乡融合发展、区域协调发展、全面推进乡村振兴、统筹乡村基础设施和公共服务布局、建设宜居宜业和美乡村的要求，聚焦城市更新改造、农村人居环境整治、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接等重点领域，强化财政保障。

（四）坚持底线思维，及时化解重大风险隐患

采取有效措施，强化政府债务限额管理和债务预算约束，全力以赴化解政府债务风险，确保政府债券资金使用高效、风险可控。持续做好新增债券申报、支出使用工作。继续做好政府债务风险动态监测，筹措资金及时完成还本付息和债务化解工作。积极稳妥防范财政金融风险，牢牢守住不发生系统性财政金融风险的底线，保持风险等级为绿色。2024年计划偿还政府债务本息4662万元，其中偿还本金655万元，偿还利息4007万元。用再融资债券偿还540万元，财力偿还4122万元。

（五）强化国资国企监管，巩固国企三年改革成果

不断提升行政事业单位资产监督管理水平，不断规范资产处置程序。持续开展国有企业“瘦身健体”，处置空壳企业，开展资产整合，2024年注销国有控股企业2家、国有独资企业3家，6家参股企业撤资。开展国有企业对外投资整治。制定《关于加强区属国有企业债务风险管控工作的实施方案》、《区属国有企业经营业绩目标考核方案》，建立《区属国有企业内部审计制度》、《区属国有企业违规经营投资责任追究制度》、《区属国有企业重大经营风险事件报告与处置工作规则》等制度，不断规范企业经营。

各位代表，回顾过去一年的工作，虽然我们经受住了经济下行和减税降费的考验，保障了各项支出需要，但2024年财政收支矛盾依然突出，“六保”等刚性支出不断增加影响，全区预算收支实现平衡压力越来越大，政府债务偿还风险依然存在。新的一年我们将按照区委、区政府的统一部署，认真执行区人大的各项决议，采取更加有力的措施，依法组织收入，加强支出管理，积极争取资金，努力保障全区经济社会平稳健康发展。

附件：

1.2024年政府预算公开表格.xls

2.阜新市财政扶贫专项资金管理实施办法.doc